Dịch vụ tư vấn thuế cho doanh nghiệp và hộ kinh doanh 2026: tư vấn những gì, phí bao nhiêu, khi nào cần
- Dịch vụ tư vấn thuế giúp doanh nghiệp và hộ kinh doanh xác định đúng nghĩa vụ thuế, kê khai – quyết toán đúng hạn, tận dụng ưu đãi hợp pháp và xử lý rủi ro trước khi cơ quan thuế kiểm tra.
- Năm 2026 là năm thay đổi lớn: Luật Quản lý thuế 108/2025 có hiệu lực từ 01/7/2026, hộ kinh doanh bỏ thuế khoán và tự kê khai, thuế TNDN và TNCN áp dụng luật mới.
- Phí tư vấn thuế tính theo vụ việc, theo giờ hoặc trọn gói hằng tháng – phụ thuộc quy mô, ngành nghề và mức độ phức tạp.
- Nên thuê tư vấn thuế khi: mới thành lập, chuyển đổi hộ kinh doanh, sắp quyết toán, nhận thông báo kiểm tra, hoặc có giao dịch lớn, bất thường.
Bài viết này dành cho ai?
| Chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ | Muốn chắc chắn doanh nghiệp đang kê khai, nộp thuế đúng theo luật mới 2026 |
|---|---|
| Hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh | Lúng túng khi bỏ thuế khoán, chuyển sang tự kê khai, xuất hóa đơn |
| Kế toán doanh nghiệp | Cần chuyên gia thẩm định các nghiệp vụ thuế phức tạp trước khi quyết toán |
1. Tư vấn thuế là gì? Tư vấn thuế là làm gì?
Tư vấn thuế là việc chuyên gia phân tích hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, hộ kinh doanh để đưa ra ý kiến về nghĩa vụ thuế phải thực hiện, cách kê khai đúng, rủi ro cần xử lý và phương án tối ưu thuế hợp pháp. Khác với kế toán – vốn ghi nhận những gì đã xảy ra – tư vấn thuế nhìn trước giao dịch: ký hợp đồng thế nào, xuất hóa đơn khi nào, chi phí nào được trừ, để không phải “chữa cháy” sau.
Một chuyên gia tư vấn thuế thường làm 4 việc: (1) rà soát và xác định nghĩa vụ thuế; (2) tư vấn kê khai, quyết toán; (3) tư vấn giao dịch và cấu trúc kinh doanh; (4) đồng hành khi cơ quan thuế kiểm tra, thanh tra hoặc khi cần giải trình, khiếu nại.
2. Năm 2026 thay đổi gì khiến doanh nghiệp và hộ kinh doanh cần tư vấn thuế?
| Thay đổi | Ảnh hưởng |
|---|---|
| Luật Quản lý thuế 108/2025/QH15 (hiệu lực 01/7/2026) | Thay thế Luật 38/2019: thay đổi về đăng ký, kê khai, quản lý rủi ro và kiểm tra thuế trên nền dữ liệu điện tử |
| Hộ kinh doanh bỏ thuế khoán | Hộ kinh doanh chuyển sang tự kê khai theo doanh thu thực tế; doanh thu năm đến 1 tỷ đồng không phải nộp thuế GTGT, TNCN (Nghị định 68/2026, sửa đổi bởi Nghị định 141/2026) |
| Luật Thuế TNDN 67/2025 | Doanh nghiệp nhỏ được áp thuế suất ưu đãi 15% hoặc 17% theo doanh thu năm (Nghị định 320/2025) |
| Luật Thuế TNCN 109/2025 (hiệu lực 01/7/2026) | Biểu thuế lũy tiến rút còn 5 bậc; giảm trừ gia cảnh 15,5 triệu đồng/tháng cho bản thân, 6,2 triệu đồng/tháng cho mỗi người phụ thuộc |
| Thanh toán không dùng tiền mặt | Khoản chi từ 5 triệu đồng phải thanh toán không dùng tiền mặt mới được khấu trừ thuế GTGT đầu vào và tính chi phí được trừ (Nghị định 181/2025, 320/2025) |
| Bỏ lệ phí môn bài | Doanh nghiệp, hộ kinh doanh không còn khai, nộp lệ phí môn bài (Nghị định 362/2025) |
Xem đầy đủ: Toàn cảnh chính sách thuế 2026.
3. Dịch vụ tư vấn thuế cho doanh nghiệp gồm những gì?
| Nhóm dịch vụ | Nội dung |
|---|---|
| Tư vấn thuế GTGT | Xác định thuế suất, phương pháp tính thuế; rà soát hóa đơn đầu vào rủi ro; điều kiện khấu trừ, hoàn thuế |
| Tư vấn thuế thu nhập doanh nghiệp | Chi phí được trừ và không được trừ, ưu đãi thuế, tạm nộp hằng quý, quyết toán năm |
| Tư vấn thuế TNCN | Thuế TNCN của người lao động, chính sách lương thưởng, người phụ thuộc, quyết toán thay người lao động |
| Tư vấn quyết toán thuế | Soát xét trước khi nộp quyết toán TNDN, TNCN; điều chỉnh sai sót kịp thời |
| Tư vấn giao dịch | Hợp đồng lớn, mua bán tài sản, góp vốn, chuyển nhượng, giao dịch với nhà thầu nước ngoài |
| Kiểm tra, thanh tra thuế | Chuẩn bị hồ sơ, giải trình số liệu, làm việc với đoàn kiểm tra, hướng dẫn khai bổ sung |
Doanh nghiệp đã có kế toán nội bộ vẫn nên có chuyên gia tư vấn thuế độc lập soát xét định kỳ – kế toán ghi sổ hằng ngày dễ bỏ qua các điểm mới của luật.
4. Tư vấn thuế hộ kinh doanh 2026: những việc hộ kinh doanh cần làm ngay
- Xác định doanh thu năm: doanh thu đến 1 tỷ đồng không phải nộp thuế GTGT, TNCN nhưng vẫn phải thông báo doanh thu theo quy định.
- Chọn phương pháp nộp thuế phù hợp khi doanh thu vượt ngưỡng – nộp theo tỷ lệ trên doanh thu hoặc theo thu nhập, tùy quy mô và ngành nghề.
- Sử dụng hóa đơn điện tử, máy tính tiền đúng đối tượng; ghi chép sổ sách theo Thông tư hướng dẫn chế độ kế toán hộ kinh doanh.
- Hoạt động đặc thù: cho thuê nhà, kinh doanh online qua sàn thương mại điện tử, livestream – thuế có thể do sàn khấu trừ thay, cần đối chiếu để không nộp trùng hoặc nộp thiếu.
- Cân nhắc chuyển lên doanh nghiệp khi doanh thu lớn, cần xuất hóa đơn GTGT cho khách hàng doanh nghiệp hoặc muốn tính chi phí thực tế.
Xem thêm: Hộ kinh doanh mới mở cần làm gì về thuế?
5. Phí tư vấn thuế được tính như thế nào?
| Hình thức | Phù hợp khi |
|---|---|
| Theo vụ việc | Một câu hỏi, một giao dịch, một hồ sơ quyết toán hoặc một lần kiểm tra thuế cụ thể |
| Theo giờ tư vấn | Cần chuyên gia trao đổi, rà soát nhanh một số nghiệp vụ |
| Trọn gói hằng tháng | Doanh nghiệp muốn có chuyên gia thuế đồng hành thường xuyên, thường kết hợp với dịch vụ tư vấn kế toán trọn gói |
Chi phí tư vấn thuế phụ thuộc quy mô doanh thu, ngành nghề, số lượng giao dịch và mức độ rủi ro. Phí tư vấn là chi phí được trừ khi tính thuế TNDN nếu có hợp đồng, hóa đơn và chứng từ thanh toán hợp lệ.
Phí tư vấn có chịu thuế GTGT không? Có – dịch vụ tư vấn thuộc đối tượng chịu thuế GTGT, thuế suất thông thường 10%; doanh nghiệp cần kiểm tra chính sách giảm thuế GTGT đang áp dụng tại thời điểm xuất hóa đơn.
6. Khi nào doanh nghiệp, hộ kinh doanh nên thuê tư vấn thuế?
- Mới thành lập hoặc chuyển đổi từ hộ kinh doanh lên doanh nghiệp.
- Sắp quyết toán thuế TNDN, TNCN cuối năm.
- Nhận thông báo kiểm tra, thanh tra hoặc yêu cầu giải trình từ cơ quan thuế.
- Có giao dịch lớn, bất thường: mua bán tài sản, chuyển nhượng vốn, hợp đồng với đối tác nước ngoài.
- Bị loại chi phí, từ chối hoàn thuế hoặc phát hiện hóa đơn đầu vào rủi ro.
- Mở rộng sang lĩnh vực mới có ưu đãi hoặc quy định thuế riêng.
Xem thêm: Quyết toán thuế TNCN: ai phải tự quyết toán?
7. Quy trình làm việc với dịch vụ tư vấn thuế của BIVA
- Trao đổi ban đầu miễn phí 30 phút: nắm tình hình, vấn đề cần giải quyết.
- Thu thập hồ sơ: tờ khai, sổ sách, hóa đơn, hợp đồng liên quan.
- Phân tích và báo cáo: nêu rõ nghĩa vụ thuế, rủi ro, số tiền ảnh hưởng và phương án xử lý.
- Thực hiện: hướng dẫn hoặc trực tiếp hỗ trợ kê khai bổ sung, quyết toán, giải trình.
- Theo dõi sau tư vấn: cập nhật khi chính sách thay đổi, nhắc lịch nộp thuế.
Xem thêm: Lịch nộp tờ khai và nộp thuế quý IV/2026.
8. Cách chọn công ty tư vấn thuế doanh nghiệp uy tín
| Tiêu chí | Cách kiểm tra |
|---|---|
| Chuyên môn | Chứng chỉ hành nghề kế toán, kiểm toán, đại lý thuế; kinh nghiệm thực tế với cơ quan thuế |
| Cập nhật luật | Có nắm luật mới 2026 (Quản lý thuế, TNDN, TNCN, hộ kinh doanh) hay vẫn dẫn văn bản đã hết hiệu lực |
| Ý kiến bằng văn bản | Kết luận tư vấn có căn cứ pháp lý cụ thể, được ghi nhận bằng văn bản |
| Trách nhiệm | Hợp đồng ghi rõ phạm vi và trách nhiệm khi tư vấn sai |
| Tối ưu hợp pháp | Tư vấn tiết kiệm thuế dựa trên ưu đãi, chi phí hợp lệ – không đề xuất “lách thuế”, mua bán hóa đơn |
9. BIVA – dịch vụ tư vấn thuế cho doanh nghiệp và hộ kinh doanh
BIVA đồng hành cùng doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh tại TP.HCM, Thủ Đức, Dĩ An – Bình Dương: tư vấn bằng ngôn ngữ dễ hiểu, có căn cứ pháp lý cập nhật, và luôn tính đến dòng tiền của chủ doanh nghiệp – không chỉ “nộp đúng” mà còn “nộp hợp lý”.
- Tư vấn thuế GTGT, TNDN, TNCN theo luật mới 2026
- Tư vấn thuế hộ kinh doanh: kê khai, hóa đơn, chuyển đổi lên doanh nghiệp
- Soát xét trước quyết toán thuế
- Rà soát rủi ro thuế & hồ sơ trước thanh tra
- Đồng hành làm việc với cơ quan thuế
Câu hỏi thường gặp
Hỏi: Tư vấn thuế online có được không?
Đáp: Được. Phần lớn công việc có thể trao đổi qua Zalo, email, họp trực tuyến với hồ sơ điện tử; buổi làm việc với cơ quan thuế thì chuyên gia có thể đi cùng doanh nghiệp.
Hỏi: Hộ kinh doanh doanh thu dưới 1 tỷ đồng có cần tư vấn thuế không?
Đáp: Không phải nộp thuế GTGT, TNCN nhưng vẫn phải thực hiện thông báo doanh thu, sử dụng hóa đơn và ghi chép theo quy định. Một buổi tư vấn giúp hộ làm đúng ngay từ đầu, tránh bị phạt.
Hỏi: Tư vấn thuế khác gì với dịch vụ tư vấn kế toán?
Đáp: Dịch vụ tư vấn kế toán tập trung ghi sổ, kê khai, lập báo cáo định kỳ; tư vấn thuế tập trung phân tích nghĩa vụ, rủi ro và phương án thuế cho từng giao dịch. Hai dịch vụ thường đi cùng nhau.
Hỏi: Tư vấn thuế có giúp giảm số thuế phải nộp không?
Đáp: Có thể, bằng cách áp dụng đúng ưu đãi, chi phí được trừ và phương pháp tính thuế phù hợp – luôn trong khuôn khổ pháp luật.
- Luật Quản lý thuế số 108/2025/QH15 (hiệu lực 01/7/2026, thay thế Luật Quản lý thuế số 38/2019/QH14).
- Luật Thuế TNDN số 67/2025/QH15; Nghị định 320/2025/NĐ-CP.
- Luật Thuế TNCN số 109/2025/QH15 (hiệu lực 01/7/2026); Nghị quyết 110/2025 về mức giảm trừ gia cảnh.
- Nghị định 181/2025/NĐ-CP hướng dẫn Luật Thuế GTGT.
- Nghị định 68/2026/NĐ-CP, sửa đổi bởi Nghị định 141/2026/NĐ-CP về quản lý thuế hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh.
- Nghị định 362/2025/NĐ-CP (bãi bỏ lệ phí môn bài).
Cần chuyên gia tư vấn thuế? Gọi/Zalo 0982 212 275 hoặc đặt lịch tư vấn miễn phí 30 phút.
